PRS(私人退休基金计划)详解,投资RM1000,根据收入扣税!

Updated: Dec 13, 2019





PRS (Private Retirement Scheme), 是马来西亚政府于2012年开始推行的私人退休基金计划,开放给18岁以上的马来西亚公民和外国人。根据大马私人退休金管理局数据,截至2018年1月为止,已有逾7万1000名31岁以下的青年参与投资,为退休生活未雨绸缪。



PRS的基础,是设立于世界银行为消除世界人口年老时平穷问题,倡议国家政策制定者参考的五根柱退休保障制度,其制度如下:


「零支柱」是市民无需供款的基本退休金计划,由政府出資,為長者提供最低程度的養老保障,防止長者落入赤貧狀態,但通常設有經濟審查機制;例子有澳洲政府提供已在澳大利亚连续居住至少15年人民的Age Pension,但必须符合收入测试条件。


「第一支柱」是與收入掛鈎的強制性公共退休金計劃,政府對合資格的長者給予退休金。在马来西亚没有推动,例子是日本的员工每月支付一部分收入至国家退休金系统,目标是提供基本退休金至所有日本居民。


「第二支柱」是與收入掛鈎的強制性職業退休金計劃,要求僱員或僱主或雙方在退休前為職業退休計劃進行供款。我国的Employees Provident Fund (EPF),公务员的Civil Servant Pension Scheme 即属于这个支柱。


「第三支柱」是向職業或私人退休金作自願性供款計劃,以個人儲蓄協助維持長者退休後的生活水平,我国政府推行的PRS就属于这个支柱;


「第四支柱」是非財政的支援,包括非正規支援(例如家庭支援)、其他正規社會保障計劃(例如醫療護理),以及其他個別金融和非金融資產,協助提升長者退休後的生活水平。


PRS的好处:


获得政府提供的青年奖励金:于2018年终前,20-30岁的年轻人若存入至少RM1000,将可获得政府提供的RM1,000。目前还未收到任何消息通知2019年将延续此优惠,因此有符合条件想申请的你们,请赶紧联系我。若您于2014年至2016年间,已经获得私人退休计划青年奖励金,将不再享有提升奖励,但是仍可以投入赚取回酬。


获得税务回扣: 马来西亚公民 (自雇与受雇人士) 被允许在年度报税时,根据投入私人退休基金的金额,获取最高目前RM 3,000的税务回扣。当然,这个税务回扣的限额是由国税局(LHDN)每年进行调整的。此外,雇主若帮助员工缴交私人退休基金计划,也能获得最高员工薪金的19%的回扣。


分散投资风险: 投资者投入的资金,会被提供PRS服务的金融机构投资到一个包括股票,固定收入证券,或其他被允许的投资项目中赚取回酬,比起个人用少量资金进行单一投资,能更加有效地分散投资风险。


专业人士管理: 基金的资产购置是由专业且在投资市场有多年经验的基金经理管理,比起业余或不善投资的大众,基金管理较为可靠。


交易简便: 投入基金不需要投资者自身进行且持有繁琐的行政文件,投入方便。


收入免税:投资者在退休基金计划里赚取的收入无需报税,在马来西亚国税局下是属于豁免项目。


破产不影响投资

就投资者资金而言,投资者一旦被法院宣布破产,投资在私人退休金的资金将不会被影响。换言之,投资者一旦被判破产,之前投资在私人退休金计划的资金将获得保障,债权人不得动用这笔资金。不过,投资者一旦在7年内的破产追溯期间提领,债权人还是能依法追回债款。


雇主增强员工忠诚度:

雇主可以通过股份行权计划(Vesting Schedule),为员工投入PRS基金,来确保员工忠诚度,作为挽留人才的一个手段。



举个例子,公司在员工就职时,帮员工缴付私人退休金,且制定以上的股份行权计划。如果员工在3年后便辞职,就只能得到50%的退休基金,而员工损失了剩下被没收的50%拥有。这样的忠诚度计划,可以帮助雇主在一定的年限内,防止重要人才的流失,也可以帮员工存得一笔EPF以外的退休基金,一举多得。


PRS类别:



注册的金融公司提供的PRS基金,必须拥有以上三种类别的基金,若投资者在投资时未选择投入的基金类别,则金融公司会根据投资者的年龄,投入该类别的基金。类别的基本描述如下:


1. 成长型基金(Growth Fund):针对40岁以下的投资者,提供的基金其标准为最高70%的资产可以投在股票市场,且投资外国市场是允许的。


2. 中等基金(Moderate Fund):针对40-50岁投资者,提供的基金基准为最高60%的资产可以投在股票市场,且投资外国市场是允许的。


3. 保守型基金(Conservative Fund):针对50岁以上的投资者,提供的基金基准为80%的资产投在固定收益工具(Fixed Income Instrument),80%中的20%必须是在货币市场(Money Market),最高20%的资产可以投在股票市场,且投资外国市场是不允许的。


当然,在投资期间,投资者可根据市场状况,切换基金类别的配置。举个例子,若投资者觉得大选后的政治动荡会大幅影响股票市场的收益,则可以切换至以固定收益工具为主要配置的基金。


常见问题:


1. PRS是否安全?

PRS由政府推行,有大马证券监督委员会(Securities Commission)援引Capital Markets & Services Act 2007 (CMSA) 进行监管。提供PRS基金的金融机构有以下需求:


- 必须要有至少马币5百万的注册资本。

- 维持马币2千万以上的股东基金。

- 为与国家银行注册的金融机构,且在退休金与保险管理与销售业务有相关经验

- 有完善的风险管理机制,审计机制,以及公司架构。


此外,提供PRS服务的金融机构不会直接持有该投资资产,而是由大马证券监督委员会(Securities Commission)批准的信托公司(Trustee)来托管和进行审计,这样也减少金融机构人员只手遮天的情况。


最后,所有PRS代理都需要通过马来西亚投资经理联合会(FiMM)的考试,且注册于认证的金融公司。


以上几点说明PRS在我国是受到严格的金融监管下运作的金融产品,相较起P2P平台,未经认证的外汇与投资平台,更安全更可靠。


2. 投资PRS的钱,可否提出?


PRS和EPF的户口占比规划相似,即Account 1:70%, Account 2 : 30%,基于是一个退休金的特性,Account 1到退休年龄才能提出,Account 2钱一年能够取出一次,且第一次提取必须是投入基金的一年后。若投资者选择把第二个户口的钱取出,将会被征收8%的税务罚款,因此不鼓励提早领取。


3. 基金投资的产品有什么?


基金投资的主要资产类别如下:

- 债券(Bond)

- 股票(Equities)

- 货币市场(Money Market Instrument)

- 衍生证券(Derivatives)

- 房地产(Real Estate)


总结:

人民应尽早做好储蓄投资,即使两位同龄者,一个今天投资200令吉,另一个在10年后投入200令吉,虽然累计投资额相等,但是,先投资者因为复合增长率和利息的因素,最终获利会比后者来得多。


虽然EPF在过去几十年间,包括金融危机期间,都提供健康的派息比率,但是数据显示,大部分的退休者在5年内就花光了所有EPF退休金,加上人民过度依赖提早使用EPF Account 2来进房屋,医疗和教育的用途,鼓励大众投入私人退休基金计划,更是帮助大众开拓另一个退休金收入来源的管道,帮助大众在退休时摆脱贫穷情况。


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